Calculateur d'impôt sur le revenu Canada 2026

Foire aux questions

Quelle est la différence entre le taux marginal et le taux effectif d'imposition?

Votre taux marginal d'imposition est le taux appliqué à votre dernier (plus élevé) dollar de revenu. Par exemple, si vous gagnez 100 000 $, seule la portion dépassant le seuil de l'avant-dernière tranche est imposée au taux supérieur. Le revenu en dessous est imposé à des taux inférieurs. Votre taux effectif d'imposition est votre impôt total divisé par votre revenu total, ce qui donne une image plus fidèle de votre charge fiscale globale. Le taux effectif est toujours inférieur au taux marginal dans un système progressif.

Comment les cotisations au REER réduisent-elles mes impôts?

Les cotisations au REER sont déduites de votre revenu total, réduisant directement votre revenu imposable. L'économie d'impôt correspond à votre cotisation multipliée par votre taux marginal d'imposition. Par exemple, une cotisation au REER de 10 000 $ à un taux marginal de 40 % génère une économie d'impôt de 4 000 $. Vous pouvez également reporter les déductions REER inutilisées à une année future où vous pourriez vous trouver dans une tranche d'imposition plus élevée, maximisant ainsi l'avantage.

Quelles sont les déductions et crédits d'impôt les plus souvent oubliés?

Les éléments fréquemment négligés comprennent les frais médicaux au-delà du seuil (y compris les frais de déplacement pour un traitement médical), le crédit d'impôt pour personnes handicapées (CIPH), les montants pour frais de scolarité et d'études reportés des années antérieures, les frais de déménagement lors d'une relocalisation pour le travail ou les études, les dépenses de bureau à domicile pour les télétravailleurs, le montant canadien pour emploi et les dons de bienfaisance, qui offrent un taux de crédit plus élevé sur les montants supérieurs à 200 $. Tenir des registres détaillés tout au long de l'année vous assure de réclamer tout ce à quoi vous avez droit.

Comment l'impôt fonctionne-t-il différemment au Québec?

Le Québec est la seule province qui perçoit son propre impôt sur le revenu de manière entièrement séparée du gouvernement fédéral, donc les résidents produisent deux déclarations de revenus : une déclaration fédérale auprès de l'ARC et une déclaration provinciale auprès de Revenu Québec. Le Québec possède ses propres tranches, taux, déductions et crédits, certains n'ayant aucun équivalent fédéral (comme le crédit d'impôt pour solidarité du Québec). L'abattement fiscal fédéral réduit l'impôt fédéral des résidents du Québec de 16,5 % afin de compenser partiellement les impôts provinciaux plus élevés.

Quelles sources de revenus sont imposées différemment du revenu d'emploi?

Les gains en capital sont imposés à un taux d'inclusion réduit, et les dividendes admissibles de sociétés canadiennes bénéficient d'un crédit d'impôt pour dividendes qui réduit significativement le taux effectif d'imposition. Les revenus d'intérêts sont entièrement imposables à votre taux marginal sans traitement préférentiel, et les revenus de location sont imposables après déduction des dépenses admissibles. Les retraits du CELI sont entièrement libres d'impôt, tandis que les retraits du REER et du FERR sont entièrement imposables comme un revenu ordinaire.

Comment fonctionne ce calculateur ?

Entrez vos revenus d'emploi, vos revenus de placement et vos autres sources de revenus, ainsi que votre province de résidence et les déductions et crédits applicables. Le calculateur applique les tranches d'imposition fédérales et provinciales en vigueur, soustrait les crédits non remboursables comme le montant personnel de base et les cotisations au RPC/AE, puis affiche votre impôt total à payer, votre taux marginal et votre taux effectif (moyen), avec les composantes fédérale et provinciale présentées séparément. Vous pouvez modéliser l'impact des cotisations au REER, des dons de bienfaisance et d'autres déductions sur votre revenu imposable et votre impôt total à payer.